審計署2016年對中國中化集團公司（以下簡稱公司）2015年度財務收支情況進行了審計。審計客觀反映了公司的財務狀況和經營成果，充分肯定了公司持續(xù)改善和規(guī)范企業(yè)管理、推動主營業(yè)務發(fā)展以及增強市場影響力等方面取得的成績，同時也從貫徹落實國家重大政策、規(guī)范企業(yè)內部管理等方面指出了公司存在的問題，對進一步提升公司經營管理水平、促進公司持續(xù)健康發(fā)展具有重要作用。

公司黨組高度重視審計反映的問題，要求認真剖析問題產生的原因，總結經驗教訓，制定整改方案，逐項落實整改責任，指定整改負責人，立即或限期完成整改，并以此次審計為契機，全面排查工作環(huán)節(jié)中存在的各類隱患，不斷完善內部管控措施，確保國有資產安全。審計整改情況如下：

一、財務管理和會計核算方面

關于財務管理和會計核算方面的問題，集團已按規(guī)定對有關下屬企業(yè)虛增收入成本、列支獎金、購買商業(yè)保險等做出賬務調整，清退相關款項，各項問題已全部整改完畢。

二、貫徹落實國家重大政策措施方面

（一）關于房地產去庫存的問題，公司已制定針對性措施，對新增土儲優(yōu)化投資布局，保障存貨質量；對在建項目以銷定產，減少資金占壓；對在售項目繼續(xù)加快存量存貨的壓降，控制新增存貨規(guī)模。

（二）關于清理整合所屬企業(yè)、減少企業(yè)法人管理層級的問題，公司已制定了壓減工作方案，扎實落實各項工作措施，明確責任，嚴格考核，完成壓減目標。

（三）關于清理處置低效無效資產的問題，公司已建立完善低效無效資產臺帳跟蹤機制，加大低效無效資產處置力度，優(yōu)化處置方式，努力實現(xiàn)處置價值最大化。針對歷史遺留的難處置資產，進一步落實措施，完成處置任務。

（四）關于下屬企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交問題，所屬相關企業(yè)指定專人跟蹤落實，進一步細化方案,逐項推進實施，加快完成分離移交工作。

（五）關于清理壓縮存貨和應收賬款的問題，公司堅持全面清查與重點壓控相結合、存量清理與增量受控相結合，成立“兩金”壓控工作領導小組，強化組織保障，確定總體工作目標，落實管理責任，制定具體壓降措施，狠抓落實。

三、企業(yè)重大經濟決策與內部管理方面

（一）關于下屬4家單位未按規(guī)定公開招標的問題，公司已完善制度流程，規(guī)范采購項目管理，定期組織對各企業(yè)招采人員的教育培訓，加快采購電子信息管理平臺的建設工作。

（二）關于4個境外投資項目虧損問題，公司通過不斷總結經驗教訓，持續(xù)完善新項目評價流程，提升評價能力，降低投資風險。同時，建立項目風險識別、分析與控制程序，定期梳理影響項目價值的風險因素，將重大風險列入項目年度重點工作，制定有效的應對措施。

（三）關于未充分調研及在未取得正式評估報告等情況下收購股權的問題，公司不斷完善制度建設，2015年8月發(fā)布《中化集團并購項目管理辦法》，細化管控要求，規(guī)范和加強并購項目管理，相關責任人員責任已追究。

（四）關于下屬企業(yè)開展期貨業(yè)務造成損失的問題，公司已完善制度流程，強化保證金管理，加強工作匯報，提高對業(yè)務的整體監(jiān)管及管理執(zhí)行能力，相關責任人員責任已追究。

（五）關于下屬企業(yè)違規(guī)發(fā)放貸款的問題，相關公司已嚴格按照公司規(guī)章制度，認真履行相關審批程序和盡職管理職責。在項目出險后，扎實推進風險緩釋工作，落實責任機制、工作機制和報告機制，專項負責資產處置工作，相關責任人員責任已追究。

（六）關于下屬企業(yè)違規(guī)開展貨物購銷業(yè)務、資金面臨損失的問題，相關企業(yè)堅決貫徹公司“三不準、四堅決、五嚴禁” 及各項風險管控要求，退出相關業(yè)務。

（七）關于下屬企業(yè)銷售不合格產品支付賠償款問題，公司已處理完畢，并追究相關責任人員責任。

（八）關于下屬企業(yè)因設計、監(jiān)督等方面不到位發(fā)生事故的問題，相關公司深入分析和全面總結經驗教訓，開展管理提升，修訂并完善相關管理制度，加強現(xiàn)場管理和承包商監(jiān)督檢查，提高工程管理能力，現(xiàn)場管理工作得到改進。

（九）關于下屬企業(yè)未遵守合同約定承擔還款責任問題，公司已與相關單位達成解決方案；全面排查相關業(yè)務，對業(yè)務執(zhí)行實行集中管理；開展全面風險辨識工作，梳理和完善制度流程；相關責任人員責任已追究。

（十）關于下屬企業(yè)因設計工藝技術落后等原因投資項目持續(xù)虧損的問題，公司在經多方努力投資項目仍然無法實現(xiàn)扭虧的情況下，啟動清算程序，現(xiàn)項目清算已結束。

（十一）關于下屬企業(yè)員工為他人購買信托產品的問題，至公告日有關信托產品已全部結束，無不良影響和法律后果。公司已通過宣講和培訓等方式，進一步加強內部管控。

（十二）關于掛牌轉讓所持公司股權低于產權交易所最低價問題，公司嚴格執(zhí)行《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》（32號令），開展國有資產交易活動。

（十三）關于違規(guī)代持股權問題，公司已解除《股份代持協(xié)議》等各項協(xié)議，整改工作已完成。

（十四）關于2家下屬企業(yè)未按要求召開董事會會議問題，公司進一步健全公司法人治理結構，嚴格按照公司章程召開董事會會議。

（十五）關于未按規(guī)定申辦有關產權變更登記的問題，公司已完成產權變更登記申請工作。

（十六）關于信息化預算完成率較低的問題，公司進一步加強信息化建設的投入，通過對信息系統(tǒng)建設的統(tǒng)一規(guī)劃、設計、評審，提升信息化系統(tǒng)建設統(tǒng)一性，對于有業(yè)務需求且可實施集成的系統(tǒng)進行信息集成改進。

四、落實中央八項規(guī)定精神遵守廉潔從業(yè)規(guī)定方面

（一）關于下屬企業(yè)新建辦公樓外墻裝修使用進口石材的問題，公司組織相關人員認真學習有關規(guī)定，完善公司相關管理制度，并嚴格執(zhí)行。相關責任人員責任已追究。

（二）關于下屬企業(yè)購買高檔禮品的問題，相關下屬企業(yè)已嚴格按照中央八項規(guī)定精神和公司《費用管理辦法》的要求，嚴格費用管控。

（三）關于下屬企業(yè)高爾夫球卡消費支出問題，至公告日，所屬有關企業(yè)球卡全部清理完畢。相關責任人員責任已追究，并退還相關款項。

（四）關于下屬企業(yè)違規(guī)在招待費中報銷健身等費用的問題，相關下屬企業(yè)發(fā)布了《關于嚴格規(guī)范費用報銷管理的通知》，修訂發(fā)布《招待費用管理實施細則》，嚴格費用管理，相關責任人員責任已追究，并收回違規(guī)報銷款項。

中化集團作為國有重要骨干企業(yè)，承擔著保護及提升國有資產價值的重大使命，公司將以審計整改為契機，繼續(xù)遵循國家政策及法律法規(guī)，深入貫徹落實黨和國家的各項方針政策，積極推進企業(yè)改革發(fā)展，恪盡職守，努力工作，為做強做優(yōu)做大國有企業(yè)做出應盡的貢獻。

中國中化集團公司

2017年6月23日